现代商业
現代商業
현대상업
MODERN BUSINESS
2010年
8期
271-272
,共2页
洗钱%保险业%完善
洗錢%保險業%完善
세전%보험업%완선
利用保险洗钱是指利用商业保险这一金融服务为载体,将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源和性质,以逃避法律法规制裁的行为.虽然洗钱在国际上都是严厉惩处的违法犯罪行为,但是一直以来国内外都把洗钱规制聚焦在银行业上,对于保险业的反洗钱研究十分薄弱,在我国更是一片空白.本文通过反思我国反洗钱立法以及现阶段保险业洗钱的方式,试图完善我国保险业的反洗钱法律体制.
利用保險洗錢是指利用商業保險這一金融服務為載體,將非法所得及其產生的收益通過投保、理賠、變更、退保等方式來掩飾、隱瞞其來源和性質,以逃避法律法規製裁的行為.雖然洗錢在國際上都是嚴厲懲處的違法犯罪行為,但是一直以來國內外都把洗錢規製聚焦在銀行業上,對于保險業的反洗錢研究十分薄弱,在我國更是一片空白.本文通過反思我國反洗錢立法以及現階段保險業洗錢的方式,試圖完善我國保險業的反洗錢法律體製.
이용보험세전시지이용상업보험저일금융복무위재체,장비법소득급기산생적수익통과투보、리배、변경、퇴보등방식래엄식、은만기래원화성질,이도피법율법규제재적행위.수연세전재국제상도시엄려징처적위법범죄행위,단시일직이래국내외도파세전규제취초재은행업상,대우보험업적반세전연구십분박약,재아국경시일편공백.본문통과반사아국반세전입법이급현계단보험업세전적방식,시도완선아국보험업적반세전법률체제.
