交通财会
交通財會
교통재회
FINANCE & ACCOUNTING FOR COMMUNICATIONS
2006年
5期
18-23
,共6页
企业集团%资金管理%结算中心
企業集糰%資金管理%結算中心
기업집단%자금관리%결산중심
本文从企业资金管理的一般理论入手,提出资金集中管理是企业集团发展的必然选择;通过对各种资金集中管理模式的分析比较,得出"半紧密型资金管理模式是企业集团的现实选择"之结论;继而以资金结算中心为例,重点对半紧密型资金管理模式的构建进行了深入探讨,包括组织机构设置、重点流程设计、资金结算、内部贷款、投资管理等具体业务流程;最后系统总结了保障半紧密型资金管理模式顺畅运行的六要素.本文注重理论与实践的结合,对企业集团资金管理的实务具有重要的参考价值.
本文從企業資金管理的一般理論入手,提齣資金集中管理是企業集糰髮展的必然選擇;通過對各種資金集中管理模式的分析比較,得齣"半緊密型資金管理模式是企業集糰的現實選擇"之結論;繼而以資金結算中心為例,重點對半緊密型資金管理模式的構建進行瞭深入探討,包括組織機構設置、重點流程設計、資金結算、內部貸款、投資管理等具體業務流程;最後繫統總結瞭保障半緊密型資金管理模式順暢運行的六要素.本文註重理論與實踐的結閤,對企業集糰資金管理的實務具有重要的參攷價值.
본문종기업자금관리적일반이론입수,제출자금집중관리시기업집단발전적필연선택;통과대각충자금집중관리모식적분석비교,득출"반긴밀형자금관리모식시기업집단적현실선택"지결론;계이이자금결산중심위례,중점대반긴밀형자금관리모식적구건진행료심입탐토,포괄조직궤구설치、중점류정설계、자금결산、내부대관、투자관리등구체업무류정;최후계통총결료보장반긴밀형자금관리모식순창운행적륙요소.본문주중이론여실천적결합,대기업집단자금관리적실무구유중요적삼고개치.
