CAJ | 학술논문

本文以中国1980-2010年的897例腐败案例数据为基础,分析得出:现金是腐败媒介及腐败洗钱的最主要方式之一;通过银行转账腐败赃款是腐败洗钱的常见方式;购买房产、虚构交易、虚构债权债务或收入、实体经营是腐败收益顺利清洗的重要途径.腐败程度、腐败时间、腐败等级、腐败时期阶段是腐败洗钱风险的正向作用变量.因此,本文提出为提高预防腐败的有效性,需完善大额现金交易记录信息要素并密切监测,将房地产、贵金属、文物拍卖等高风险领域纳入反洗钱日常监管范围,填写准确的职业信息、根据职业逆向追踪打击等建议.
본문이중국1980-2010년적897례부패안례수거위기출,분석득출:현금시부패매개급부패세전적최주요방식지일;통과은행전장부패장관시부패세전적상견방식;구매방산、허구교역、허구채권채무혹수입、실체경영시부패수익순리청세적중요도경.부패정도、부패시간、부패등급、부패시기계단시부패세전풍험적정향작용변량.인차,본문제출위제고예방부패적유효성,수완선대액현금교역기록신식요소병밀절감측,장방지산、귀금속、문물박매등고풍험영역납입반세전일상감관범위,전사준학적직업신식、근거직업역향추종타격등건의.