国际金融研究
國際金融研究
국제금융연구
Studies of International Finance
2013年
1期
66~76
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银行 反洗钱 ERM 评价 指数
銀行 反洗錢 ERM 評價 指數
은행 반세전 ERM 평개 지수
Bank ; AML; ERM ; Evaluation ; Index
我国银行业反洗钱是在现有银行体系之上新增的一个分支体系。鉴于其在国内发展历程短、重要性突出，因此银行反洗钱体系从一开始就相对独立于传统银行系统。专门的人员、独立的系统、专项的投入使我国银行体系迅速建立起反洗钱防御体系。但是．在近十年的实践中．银行反洗钱成本投入与产出之间的矛盾日益突出。由于属性认定不清、目标和手段不匹配．银行反洗钱活动未能有效发挥遏制洗钱犯罪的功能。反而成为银行应付监管部门形式要求的操作性活动。在国际反洗钱得到空前重视并推行“风险为本”原则下．本文拟在企业风险管理整体框架（ERM）下研究银行反洗钱活动的属性．内化银行反洗钱活动动因：建立我国银行业洗钱风险评价和反洗钱控制措施评价指标体系：构建银行业反洗钱内部控制效率评价指数模型．为反洗钱“风险导向”提供信息基础．
我國銀行業反洗錢是在現有銀行體繫之上新增的一箇分支體繫。鑒于其在國內髮展歷程短、重要性突齣，因此銀行反洗錢體繫從一開始就相對獨立于傳統銀行繫統。專門的人員、獨立的繫統、專項的投入使我國銀行體繫迅速建立起反洗錢防禦體繫。但是．在近十年的實踐中．銀行反洗錢成本投入與產齣之間的矛盾日益突齣。由于屬性認定不清、目標和手段不匹配．銀行反洗錢活動未能有效髮揮遏製洗錢犯罪的功能。反而成為銀行應付鑑管部門形式要求的操作性活動。在國際反洗錢得到空前重視併推行“風險為本”原則下．本文擬在企業風險管理整體框架（ERM）下研究銀行反洗錢活動的屬性．內化銀行反洗錢活動動因：建立我國銀行業洗錢風險評價和反洗錢控製措施評價指標體繫：構建銀行業反洗錢內部控製效率評價指數模型．為反洗錢“風險導嚮”提供信息基礎．
아국은행업반세전시재현유은행체계지상신증적일개분지체계。감우기재국내발전역정단、중요성돌출，인차은행반세전체계종일개시취상대독립우전통은행계통。전문적인원、독립적계통、전항적투입사아국은행체계신속건립기반세전방어체계。단시．재근십년적실천중．은행반세전성본투입여산출지간적모순일익돌출。유우속성인정불청、목표화수단불필배．은행반세전활동미능유효발휘알제세전범죄적공능。반이성위은행응부감관부문형식요구적조작성활동。재국제반세전득도공전중시병추행“풍험위본”원칙하．본문의재기업풍험관리정체광가（ERM）하연구은행반세전활동적속성．내화은행반세전활동동인：건립아국은행업세전풍험평개화반세전공제조시평개지표체계：구건은행업반세전내부공제효솔평개지수모형．위반세전“풍험도향”제공신식기출．
China＇s banking AML system is always isolated from other internal eontrol system. It is now turning out to be a nominal system against the supervision. With the international AML system making great progress and pushing the risk- based approach, this paper will research the essence of banking AML aetivity and find out its internal motive. Then, this paper will establish an evaluating system for the efficiency of AML internal control in context of ERM. We can use the result of this evaluation for external supervision and internal management.
